SEC批准“冲突矿产”规则

2019-05-22 08:05:03 惠腽 26

根据美国证券交易委员会(SEC)周三通过的新规定,公司将被要求披露他们是否依赖非洲饱受战争蹂躏的地区的矿产。

美国证券交易委员会最终确定了一份有争议的多德 - 弗兰克金融改革法律,旨在打击民兵蹂躏的刚果民主共和国(DRC)对“冲突矿物”的使用。

通过3-2的投票,该机构的委员们同意采用这些规则,结束了一场长期的斗争,这场斗争吸引了一些世界上最大的公司的审查和商界的强烈反击。

美国证券交易委员会的两名共和党专员丹尼尔加拉格尔和特洛伊帕雷德斯不同意这一规定,警告可能出现意外后果,并对包括无辜旁观者在内的整个国家实施“事实上的禁运”。

该条款是多德 - 弗兰克法律的延迟条款。 民主党人表示,这项规定将有助于打击刚果民主共和国的人权侵犯行为,使公司更有责任购买有助于资助该国民兵的矿产。

根据规定,依赖四种矿物(钽,锡,金和钨)制造产品的公司必须进行“合理”调查,以确定矿物来源。 如果一家公司确定其矿产没有从刚果民主共和国出现,则必须向美国证券交易委员会详细说明这些调查结果并在其网站上公开披露。 同样,如果它知道它使用的矿物来自废料或再生资源,它会披露这一发现,并可能将其产品定性为“DRC无冲突”。

有理由相信他们的矿物可能来自刚果民主共和国或不回收或废弃的公司必须研究矿物的来源,并向美国证券交易委员会提交新的冲突矿物报告,该报告也将公之于众。

如果在调查结束时,一家公司确定其矿产采购不利于武装团体,则必须对报告进行独立的私人审计以验证调查结果,这些调查结果也必须发送给美国证券交易委员会。

如果公司不能说它的矿物质是无冲突的,那么报告中必须详细说明哪些产品依赖于矿物,哪些设施处理它们,矿物来自何处以及公司为确定其原始位置所做的努力。

然而,美国证券交易委员会没有权力惩罚在刚果民主共和国购买矿物的公司。

为了解决行业问题,美国证券交易委员会从2010年1月的提案中修改了规则的最终版本,为公司提供了两年的宽限期。 在此期间,无法确定其矿物来源的公司将被允许描述“不确定”来源的矿物。 规模较小的公司将有四年的时间来使用该名称。

最终规则是在他们应该完成之后一年多的时间,因为多德 - 弗兰克规定他们将在4月17日之前完成。

在规则最终定稿之前在The Hill网站上的一篇社论中,美国商会的Thomas Quaadman对美国证券交易委员会的努力持严厉批评。 他同意该条款的总体目标是“高尚”,值得国会注意,但称该机构的规则不切实际且“不可行”。

他写道:“企业无法在一系列善意但有误导性的法规中成长或筹集资金。国会错误地将美国证券交易委员会作为投资外国社会政策的新手段。” “我们认为美国证券交易委员会必须首先对这些规则进行真正的成本效益分析,然后才能对这些规则进行投票,而不是使问题复杂化。”